為貫徹落實(shí)國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳、科技部辦公廳2023年度全面創(chuàng)新改革任務(wù)（發(fā)改辦高技〔2023〕430號(hào)）和省委辦公廳、省政府辦公廳印發(fā)的《廣東省深化職務(wù)科技成果管理改革實(shí)施方案（2024-2027年）》（粵辦發(fā)〔2024〕3號(hào)）等文件精神，破解科技成果轉(zhuǎn)化“不敢轉(zhuǎn)”的問(wèn)題，廣東省科學(xué)技術(shù)廳與廣東省教育廳組織制定《廣東省高校和科研事業(yè)單位職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化盡職免責(zé)認(rèn)定工作指引（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《工作指引》）?，F(xiàn)就有關(guān)內(nèi)容解讀如下：

　　一、編制背景

　　（一）制定《工作指引》是貫徹落實(shí)國(guó)家和省促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化政策的需要

　　國(guó)家和省層面出臺(tái)的促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的政策法律文件對(duì)科技成果轉(zhuǎn)化容錯(cuò)免責(zé)都有明確的要求。如國(guó)務(wù)院印發(fā)的實(shí)施《中華人民共和國(guó)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》若干規(guī)定（國(guó)發(fā)〔2016〕16號(hào)）第（十）條：“科技成果轉(zhuǎn)化過(guò)程中，通過(guò)技術(shù)交易市場(chǎng)掛牌交易、拍賣等方式確定價(jià)格的，或者通過(guò)協(xié)議定價(jià)并在本單位及技術(shù)交易市場(chǎng)公示擬交易價(jià)格的，單位領(lǐng)導(dǎo)在履行勤勉盡責(zé)義務(wù)、沒(méi)有牟取非法利益的前提下，免除其在科技成果定價(jià)中因科技成果轉(zhuǎn)化后續(xù)價(jià)值變化產(chǎn)生的決策責(zé)任。”省委辦公廳、省政府辦公廳印發(fā)的《廣東省深化職務(wù)科技成果管理改革實(shí)施方案（2024-2027年）》（粵辦發(fā)〔2024〕3號(hào)）要求“建立科技成果轉(zhuǎn)化盡職免責(zé)認(rèn)定工作機(jī)制，省科技部門牽頭制定職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化盡職免責(zé)認(rèn)定工作指引，明確勤勉盡職界定、免責(zé)情形、認(rèn)定程序、結(jié)果運(yùn)用等具體事項(xiàng)，建立省相關(guān)部門聯(lián)合工作機(jī)制?！?/p>

　　（二）制定《工作指引》是破解相關(guān)責(zé)任主體后顧之憂，激發(fā)高校院所成果轉(zhuǎn)化活力的需要

　　上述政策法律在實(shí)施過(guò)程中由于缺乏具體的操作細(xì)則，未能真正落實(shí)到位，高校院所科研人員和管理人員仍存顧慮，導(dǎo)致政策法律的激勵(lì)作用未能充分發(fā)揮。2020年省委改革辦會(huì)同省科技廳等部門開(kāi)展了“科創(chuàng)12條”落實(shí)情況的階段性總結(jié)評(píng)估，發(fā)現(xiàn)對(duì)于科技成果轉(zhuǎn)化工作中“履行勤勉盡責(zé)義務(wù)”的具體要求，部分單位對(duì)有關(guān)政策的理解有差異，把握尺度不一，影響政策效果。2021-2023年期間，我省在國(guó)家有關(guān)部委的統(tǒng)一部署下啟動(dòng)職務(wù)科技成果賦權(quán)和單列管理改革試點(diǎn)工作，相關(guān)問(wèn)題在改革實(shí)施過(guò)程中進(jìn)一步突顯。試點(diǎn)單位反映盡職免責(zé)政策沒(méi)有操作細(xì)則無(wú)法落地實(shí)施，希望在改革過(guò)程中能由政府部門建立相關(guān)工作機(jī)制，出臺(tái)清晰的盡職免責(zé)工作認(rèn)定指引,明確“誰(shuí)來(lái)免”“免什么”“怎么免”等操作細(xì)則。

　　二、政策文件依據(jù)

　?。ㄒ唬﹪?guó)務(wù)院印發(fā)的實(shí)施《中華人民共和國(guó)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》若干規(guī)定（國(guó)發(fā)〔2016〕16號(hào)）

　?。ǘ┛萍疾康?部門印發(fā)《賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權(quán)或長(zhǎng)期使用權(quán)試點(diǎn)實(shí)施方案》（國(guó)科發(fā)區(qū)〔2020〕128號(hào)）

　?。ㄈ┛萍疾康?部門印發(fā)《關(guān)于擴(kuò)大高校和科研院所科研相關(guān)自主權(quán)的若干意見(jiàn)的通知》（國(guó)科發(fā)政〔2019〕260號(hào)）

　　（四）教育部辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步推動(dòng)高校落實(shí)科技成果轉(zhuǎn)化政策相關(guān)事項(xiàng)的通知》（教技廳函〔2017〕139號(hào)）

　?。ㄎ澹稄V東省促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化條例》（2019年11月修訂）

　　（六）廣東省人民政府印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)科技創(chuàng)新若干政策措施的通知》（粵發(fā)〔2019〕1號(hào)）

　?。ㄆ撸稄V東省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步加大授權(quán)力度促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的通知》（粵財(cái)資〔2020〕31號(hào)）

　?。ò耍V東省委辦公廳、廣東省政府辦公廳印發(fā)的《廣東省深化職務(wù)科技成果管理改革實(shí)施方案（2024-2027年）》（粵辦發(fā)〔2024〕3號(hào)）

　?。ň牛﹪?guó)家發(fā)展改革委辦公廳、科技部辦公廳2023年度全面創(chuàng)新改革任務(wù)（發(fā)改辦高技〔2023〕430號(hào)）

　　三、內(nèi)容框架及主要特點(diǎn)

　　（一）內(nèi)容框架

　　《工作指引》主要分為指導(dǎo)思想、管理主體、適用范圍、認(rèn)定程序、結(jié)果運(yùn)用和實(shí)施期限六個(gè)部分內(nèi)容。一是“指導(dǎo)思想”，明確開(kāi)展免責(zé)認(rèn)定工作的遵循原則和根本目的。二是“管理主體”，明確了認(rèn)定工作的受理和實(shí)施部門。省科技廳、高校和科研事業(yè)單位的主管部門是認(rèn)定盡職免責(zé)的管理主體，牽頭組織對(duì)高校和科研事業(yè)單位申請(qǐng)認(rèn)定的事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)并出具認(rèn)定意見(jiàn)。三是“適用范圍”，明確了免責(zé)前提和免責(zé)內(nèi)容：一是對(duì)勤勉盡職進(jìn)行界定，明確需要同時(shí)滿足三個(gè)條件，包括制定相關(guān)制度、嚴(yán)格執(zhí)行制度和履行決策程序；二是明確了在勤勉盡職的前提下，可以免除的三種責(zé)任情形，包括定價(jià)的決策責(zé)任、不進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估的責(zé)任和作價(jià)投資虧損的責(zé)任。四是“認(rèn)定程序”，明確了各管理主體的工作職責(zé)和操作流程，包括認(rèn)定工作啟動(dòng)條件、調(diào)查核實(shí)、出具認(rèn)定意見(jiàn)。五是“結(jié)果運(yùn)用”，明確了認(rèn)定結(jié)果的效力范圍。一方面，認(rèn)定意見(jiàn)可作為單位內(nèi)部進(jìn)行黨風(fēng)廉政建設(shè)考核、評(píng)先評(píng)優(yōu)、表彰獎(jiǎng)勵(lì)、單位年度綜合考核時(shí)的依據(jù)；另一方面，認(rèn)定意見(jiàn)可作為單位接受審計(jì)、監(jiān)督檢查等工作的重要依據(jù)。六是“實(shí)施期限”，標(biāo)明文件有效期自印發(fā)之日起至2027年12月31日。

　　（二）主要特點(diǎn)

　　一是明確了盡職免責(zé)認(rèn)定的主體是省科技部門和高校、科研事業(yè)單位的主管部門，解決了“誰(shuí)來(lái)管”的問(wèn)題。二是對(duì)盡職免責(zé)的條件和免責(zé)的情形做了明確規(guī)定，解決了“管什么”的問(wèn)題。三是明確了啟動(dòng)認(rèn)定工作的條件及認(rèn)定工作流程，解決了“怎么管”的問(wèn)題。四是明確了認(rèn)定意見(jiàn)可作為單位考核和審計(jì)、監(jiān)督檢查工作的重要依據(jù)，解決了“誰(shuí)來(lái)用”的問(wèn)題。